本報兩會報道組 吳曉璐

    “經(jīng)過近三十年的發(fā)展，我國信用體系建設(shè)取得長足進(jìn)步，但目前國內(nèi)企業(yè)信用評級體系仍面臨評級虛高、區(qū)分度不足、事前預(yù)警功能弱等問題，特別是缺乏在國際上有影響力的信用評級公司，評級技術(shù)、評級結(jié)果的全球影響力和認(rèn)可度都偏弱。”全國人大代表、立信會計師事務(wù)所董事長朱建弟近日在接受《證券日報》記者采訪時表示，建議打造高質(zhì)量企業(yè)信用評級體系，促進(jìn)金融高水平開放下銀行信貸全面發(fā)展。

    此外，朱建弟還建議，建立企業(yè)合規(guī)附條件不起訴制度，推動涉案企業(yè)合規(guī)立法完善；統(tǒng)一證券虛假陳述責(zé)任糾紛案件中損失核定機構(gòu)選定標(biāo)準(zhǔn)。

    談及打造高質(zhì)量企業(yè)信用評級體系，朱建弟表示，建議從三方面推進(jìn)，首先，推動建立國有控股、多方合力的新型企業(yè)信用評級公司，提升更高水平開放進(jìn)程中信用評級國際話語權(quán)。推動建立金融機構(gòu)、會計師事務(wù)所、信用服務(wù)機構(gòu)、科技公司、高等院校等多方合作的新型信用評級公司。充分發(fā)揮各主體作用，構(gòu)建行業(yè)規(guī)范化發(fā)展和評級技術(shù)提升，服務(wù)于多行業(yè)、多主體、被市場廣泛接受認(rèn)可的企業(yè)信用評級模型。在此基礎(chǔ)上，推進(jìn)信用評級行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，以更客觀有效的方式為全球市場提供更有聲譽和公信力的信用產(chǎn)品及服務(wù)。

    其次，關(guān)注銀行信貸重點方向，推動研發(fā)信用評級專項指標(biāo)和方案。包括創(chuàng)新中小科創(chuàng)企業(yè)信貸信用評級；結(jié)合金融投資的需求，制定出服務(wù)于評定綠色金融產(chǎn)品收益和風(fēng)險的綠色評級標(biāo)準(zhǔn)。

    最后，加強信用評級聯(lián)合監(jiān)管，提升信用評級和風(fēng)險防范質(zhì)量。在市場準(zhǔn)入與退出機制方面，加強監(jiān)管部門的聯(lián)動機制建設(shè)，凝聚監(jiān)管合力。在常規(guī)業(yè)務(wù)監(jiān)管方面，重視信用評級機構(gòu)業(yè)務(wù)制度與內(nèi)控制度建設(shè)，強化市場約束機制加強信息披露監(jiān)管；推動信用評級機構(gòu)提升評級質(zhì)量并探索信用評級業(yè)務(wù)新模式，以保證信用評級的獨立性等。

    推動涉案企業(yè)合規(guī)立法完善。朱建弟建議，全國人大常委會及時修改相關(guān)法律，盡快授權(quán)最高檢開展涉案企業(yè)合規(guī)附條件不起訴試點工作，探索建立合規(guī)附條件不起訴制度，重點明確合規(guī)附條件不起訴制度的適用對象；明確合規(guī)附條件不起訴制度的適用條件；明確檢察機關(guān)啟動合規(guī)附條件不起訴制度的條件；建議明確第三方監(jiān)督評估機制及其法律效力；明確涉外企業(yè)適用特別程序的問題。

    近年來，證券虛假陳述責(zé)任糾紛案件不斷增加，各地人民法院關(guān)于確定投資者損失及選擇損失核定機構(gòu)的做法存在較大差異，導(dǎo)致個案之間差別巨大。為了統(tǒng)一裁判標(biāo)準(zhǔn)，避免“同案不同判”的情況，維護(hù)證券市場秩序，建議最高人民法院對損失核定問題提供統(tǒng)一的裁判指導(dǎo)，出臺指導(dǎo)案例或者會議紀(jì)要，引導(dǎo)各地法院就該等問題形成共識。

    在具體的裁判思路上，朱建弟建議，首先考慮由法院統(tǒng)一委托上海高金金融研究院等具有系統(tǒng)和非系統(tǒng)風(fēng)險核定能力的機構(gòu)進(jìn)行損失核定，依法核定扣除系統(tǒng)風(fēng)險及非系統(tǒng)風(fēng)險所導(dǎo)致的投資者損失。

    其次，如果法院認(rèn)為案件不存在非系統(tǒng)風(fēng)險的，可以委托投服中心或者投保基金進(jìn)行損失核定，依法核定扣除系統(tǒng)風(fēng)險所導(dǎo)致的投資者損失。在此基礎(chǔ)上，給予被告單獨委托上海高金等機構(gòu)的權(quán)利，對非系統(tǒng)風(fēng)險因素影響比例進(jìn)行核定，如相關(guān)核定報告證明存在非系統(tǒng)風(fēng)險的，則考慮予以扣除。

（編輯 李波 才山丹）