3月14日，在證監會稽查執法專題發布會上，相關部門發布了三宗案件的稽查執法最新情況，包括兩宗操縱市場案和一宗信息披露違法違規案。

    其中，在北八道集團有限公司（下稱“北八道集團”）涉嫌操縱張家港行、江陰銀行、和勝股份3只次新股違法案中，證監會對北八道集團及其實際控制人處以頂格處罰，擬罰沒總額56.7億元，為迄今證監會開出的最大罰單！

    北八道被罰56.7億

    證監會稽查調查人員介紹，2017年2月到5月期間，北八道集團及其實際控制人組建控制了一個分工明確的操盤團隊，通過多個配資中介籌集資金數十億元，利用多達300多個股票賬戶，采用頻繁對倒成交，盤中拉抬股價，快速封漲停等異常交易手法，炒作多只次新股。

    在短短兩個月時間里，操縱張家港行違法所得1.39億元，操縱江陰銀行違法所得3.40億元，操縱和勝股份違法所得4.67億元，三只股票合計9.45億元。

    稽查調查人員表示，北八道集團所謂的賺錢手法，就是在前期瘋狂買入次新股股票，吸引大量的市場目光，誘導普通投資者誤以為市場有利好消息跟風買進，隨后轉手拋售股票。這種突擊買入，大舉賣出的手法十分兇殘，導致上市公司股價發生劇烈波動。以張家港行為例，該行股價在30個交易日內翻番。其中，北八道集團在26個交易日的買委托量、22個交易日的賣委托量均為市場排名第一，交易量巨大。

    在北八道集團出貨階段，張家港行連續多日跌停，跟風買入，尤其是買在股價高點的投資者損失慘重。

    不僅如此，為使其操縱行為更加隱蔽，北八道集團還大量使用了配資公司的服務，使用表面上毫無關聯的數百個股票賬戶，實施操縱行為。據介紹，本案的配置中間涉及的股票賬戶近百，每個賬戶的金額幾十萬到幾千萬不等，涉案規模巨大。

    另一宗操縱市場案中，近日證監會對高某涉嫌操縱精華制藥股票一案進行了行政處罰事先告知。

    本案涉案當事人高某號稱民間炒股大賽冠軍，曾在某知名高校開設投資課程，教授證券投資技巧，小有名氣，因此吸引多人委托其代為操作股票賬戶。高某以私募基金公司為平臺，吸引了眾多高凈值客戶委托管理證券賬戶。提供代客理財服務的對象，不乏著名的一線影視明星，民營企業家以及企業高管等，控制的賬戶資金總量十分巨大。

    調查人員介紹，交易所通過監控發現傘形信托開立的證券賬戶與王某等多個個人賬戶高度關聯，涉嫌通過集中持股、連續交易、盤中拉抬等方式操縱精華制藥股票。

    經查，2015年1月到7月，高某控制信托賬戶、王某等16個賬戶集中資金優勢，在1月到2月大量買入，通過連續交易和盤中拉抬等方式，拉高精華制藥股價，漲幅高達66.67%。此后，精華制藥于2月25日因重大事項停牌，5月24日復牌后，為了讓自己大量持有的精華制藥價格上漲，高某控制賬戶連續9個交易日采用大額封漲停的方式操縱股價，導致精華制藥連續九個交易日漲停，漲幅高達135%，之后高某大量賣出，非法獲利超過7億元。

    調查人員表示，本案涉案金額超過20億，非法所得單只股票超過7億元，是證監會近年來查獲的操縱單只股票獲利金額最高的案件，也是一起通過代客理財方式籌集巨額資金，通過結構化資管產品放大杠桿、操縱市場的典型案件。

    華澤鈷鎳違規信披

    一宗信息披露違法違規案中，證監會通報了對華澤鈷鎳（現為*ST華澤）在2013年年報、2014年年報、2015年半年報中未披露關聯交易和對外擔保等事項作出行政處罰決定，對華澤鈷鎳處以警告和60萬元頂格處罰，對18名責任人員分別處以警告、3萬至90萬元罰款，并對華澤鈷鎳實際控制人等3人采取市場禁入。

    根據證監會對華澤鈷鎳并購重組專項檢查發現的線索，證監會于2015年11月對華澤鈷鎳涉嫌違法違規立案調查。調查發現，2013年9月18日至2015年6月30日，華澤鈷鎳通過關聯交易向星王集團提供資金，累計發生關聯交易金額約54億元；在此期間星王集團持續占用華澤鈷鎳資金，截至2013年末、2014年末和2015年6月底占用資金余額分別高達8.2億元、11.5億元和13.3億元。華澤鈷鎳沒有依法披露這些關聯交易。

    此外，2015年，華澤鈷鎳為星王集團融資提供3億元擔保，為實際控制人王濤向他人借款3500萬元提供擔保，華澤鈷鎳也均未依法披露。華澤鈷鎳的上述行為違反《證券法》關于信息披露應當真實、準確、完整的規定，構成違規披露。

    本案是證監會近年查辦的一起實際控制人為掩蓋占用上市公司資金的事實，指使上市公司違規披露，嚴重損害中小股東利益的典型案件。