本報記者 王鏡茹

    12月1日晚，松發股份發布公告稱，已于11月29日召開董事會，審議通過了重大資產置換等議案，相關議案將提交于12月17日召開的臨時股東大會表決。

    公告披露，松發股份擬以重大資產置換及發行股份購買資產的方式，購買恒力重工100%股權，并擬向不超過35名特定投資者發行股份募集配套資金。

    交易方案分為三部分，一是擬以持有的截至評估基準日全部資產和經營性負債與中坤投資持有的恒力重工50.00%股權的等值部分進行置換；二是擬以發行股份方式，向中坤投資購買上述重大資產置換的差額部分，并向蘇州恒能、恒能投資、陳建華購買其合計所持恒力重工剩余50%股權；三是擬向不超過35名特定投資者發行股份募集配套資金。

    通過此次交易，松發股份將戰略性退出日用陶瓷制品制造行業，恒力重工將成為上市公司的全資子公司。上市公司未來主營業務為船舶及高端裝備的研發、生產及銷售。

    “本次交易將助力上市公司完成戰略轉型，有利于公司尋求新的利潤增長點，改善盈利能力和抗風險能力，進而維護上市公司全體股東特別是中小股東的利益。”松發股份表示。

    恒力重工成立于2022年7月份。據松發股份披露，隨著2024年恒力重工船舶制造業務逐步步入正軌，開工訂單增加，盈利能力將大幅提升。截至2024年10月17日，恒力重工船舶已確定排產新造船舶140艘，貨值約108億美元，船型包含散貨船、VLCC、VLOC和集裝箱船等。

    公告顯示，2022年、2023年以及2024年1月份至9月份，恒力重工營業收入分別為1951.47萬元、6.63億元和33.06億元，凈利潤分別為-2610.84萬元、113.71萬元和1.34億元。以2024年9月30日為評估基準日，上述交易標的資產合并口徑股東全部權益賬面值為29.89億元，評估值為80.06億元，評估增值50.17億元，增值率為167.84%。

    松發股份在回答投資者提問時表示：“重組考慮到以下原因：一是陶瓷行業需求萎縮，公司近年來營業收入情況不佳；二是恒力重工致力于打造世界一流的高端化、智能化、綠色化船舶制造及高端裝備制造企業，涵蓋上游發動機自主生產、中游船舶制造等多環節業務，具備技術領先、設備先進、產業鏈一體化的綜合競爭優勢。交易完成后，有利于提高上市公司發展質量。”

    深度科技研究院院長張孝榮對《證券日報》記者表示：“并購重組活躍度的提升，對企業實現高質量發展、推動產業升級起到了促進作用。目前造船行業正處于需求景氣上行的早期階段，預計未來將迎來廣闊的市場空間。”