本報記者 吳曉璐

    據(jù)最高人民檢察院8月22日消息，日前，最高人民檢察院下發(fā)第四十七批指導性案例，為高質效辦理每一件金融領域新類型職務犯罪案件提供辦案指導。這批指導性案例共4件，分別是沈某某、鄭某某貪污案；桑某受賄、國有公司人員濫用職權、利用未公開信息交易案；李某等人挪用公款案；宋某某違規(guī)出具金融票證、違法發(fā)放貸款、非國家工作人員受賄案。

    4件指導性案例涵蓋貪污、受賄、挪用公款、國有公司人員濫用職權、違法發(fā)放貸款、違規(guī)出具金融票證、利用未公開信息交易、非國家工作人員受賄等罪名，涉及銀行、期貨、資產(chǎn)管理等國有金融機構，犯罪事實覆蓋金融理財產(chǎn)品承銷、金融票證出具和貸款發(fā)放、股權收益權代持、利用非公開信息證券交易等多個領域，均為實踐中常見且具有較強代表性、指導性的案件，對依法懲治金融腐敗具有示范指引作用。

    最高檢第三檢察廳負責人表示，金融系統(tǒng)腐敗具有涉案主體身份復雜、覆蓋面較廣，犯罪手段復雜隱蔽且具有專業(yè)化等特點，檢察機關將堅決貫徹落實黨中央關于金融領域反腐敗工作的各項決策部署，切實加強與監(jiān)察機關、審判機關的溝通和配合，持續(xù)加大辦案力度，深化金融領域職務犯罪案件相關法律適用研究，不斷提升隊伍專業(yè)化水平，依法充分履行檢察職能，協(xié)同有力維護金融管理秩序和國家金融安全穩(wěn)定。

    在期貨交易中增設交易環(huán)節(jié)侵吞國有資產(chǎn)

    依法認定為貪污罪

    沈某某、鄭某某貪污案系以在期貨交易中增設交易環(huán)節(jié)的方式侵吞國有資產(chǎn)的新型職務犯罪案件。

    2012年7月至2020年5月，沈某某先后任甲國有公司期貨部操盤手、期貨部臨時負責人、副主任及主任，其間負責期貨部日常經(jīng)營管理工作，參與制定甲國有公司期貨交易策略，依據(jù)市場行情確定具體的操盤價格，下達期貨交易指令并實際操盤。2014年2月至2020年5月，鄭某某先后擔任甲國有公司期貨部經(jīng)理、高級經(jīng)理及副總監(jiān)，參與制定甲國有公司期貨交易策略，根據(jù)決策指令對相關期貨賬戶進行實際操盤。

    2015年7月至2020年5月間，沈某某、鄭某某二人經(jīng)合謀，向他人借用了多個期貨賬戶，利用前述職務便利，在事先獲知公司期貨交易策略后，以借用的個人賬戶提前在有利價位買入或賣出與甲國有公司策略相同的期貨產(chǎn)品進行埋單，采用與公司報單價格相同或接近、報單時間銜接緊湊以及公司大單覆蓋等方式，與公司期貨賬戶進行低買高賣或者高賣低買的相互交易，使二人實際控制的賬戶獲利共計人民幣3000余萬元，贓款由二人平分并占為己有。

    其間，沈某某在鄭某某不知情的情況下，利用職務便利，采用前述相同方式，以其個人借用并實際控制的多個期貨賬戶及其本人期貨賬戶，與甲國有公司期貨賬戶進行相互交易，個人獲利共計人民幣1000余萬元。

    2022年6月29日，上海市第二中級人民法院作出一審判決，以貪污罪判處沈某某有期徒刑十三年，剝奪政治權利三年，并處罰金人民幣四百萬元；鄭某某具有自首、立功情節(jié)，自愿認罪認罰，依法可以減輕處罰，法院以貪污罪判處其有期徒刑五年，并處罰金人民幣一百萬元。一審宣判后，沈某某提出上訴，上海市高級人民法院二審裁定駁回上訴，維持原判。

    最高檢表示，該案指導意義有三方面：一是對于國家工作人員利用職務便利，在期貨交易中通過增設相互交易環(huán)節(jié)侵吞公款的行為，可以依法認定為貪污罪。

    二是對于利用期貨交易手段實施貪污犯罪的數(shù)額，可以結合案件具體情況，根據(jù)行為人實際獲利數(shù)額予以認定，不扣除交易中虧損部分。

    三是針對證券期貨類犯罪復雜程度高、專業(yè)性強等特點，可以借助多媒體方式展示證據(jù)，強化舉證效果。

    以投融資方式收受賄賂等

    被判處無期徒刑

    桑某受賄、國有公司人員濫用職權、利用未公開信息交易案中，桑某是甲資產(chǎn)管理股份有限公司（國有非銀行金融機構，以下簡稱甲公司）原總裁助理、投資投行事業(yè)部總經(jīng)理，乙投資管理有限公司（甲公司的全資子公司，以下簡稱乙公司）原總經(jīng)理、董事長。

    關于受賄罪：2009年至2017年，桑某利用擔任甲公司投資投行部總經(jīng)理，乙公司總經(jīng)理、董事長等職務上的便利，為相關公司或個人在企業(yè)融資等事項上提供幫助，收受公司、個人給予的股權、錢款共計折合人民幣1.05億余元。

    其中，2015年至2017年，桑某利用職務便利，為郭某實際控制的泉州某公司借殼黑龍江某公司上市、獲得乙公司融資支持等事項提供幫助。借殼上市成功后，黑龍江某公司股票更名為泉州某公司股票。2016年9月，桑某安排朋友蔣某與郭某簽訂股權收益權代持協(xié)議，約定郭某低價將泉州某公司股票500萬股股份收益權以上市前的價格即每股7.26元轉讓給蔣某，協(xié)議有效期至少為一年，按照退出日前20個交易日均價的9折計算回購股份金額，蔣某向郭某支付3630萬元。2017年3月，協(xié)議有效期尚未到期，蔣某見市場行情較好，遂與郭某簽訂協(xié)議，約定由郭某提前回購股權收益權，回購總價款為6200萬元。同年4月至7月，郭某分兩次將6200萬元轉賬給蔣某。蔣某實際獲益2570萬元，并與桑某約定平分。

    關于國有公司人員濫用職權罪：2015年6月，乙公司管理的一個基金項目成立，桑某讓其朋友溫某的云南某公司投資1.61億余元作為基金劣后級，后其中的1.3億元出讓給乙公司，云南某公司剩余3132.55萬元劣后級份額。為幫助云南某公司提前轉讓該剩余部分份額獲利，2018年2月，桑某找到朱某幫助承接，同時未經(jīng)乙公司經(jīng)營決策委員會及董事會研究決定，違規(guī)安排乙公司向朱某實際控制的上海某公司出具函件，表示知曉上海某公司出資1.01億元購買云南某公司剩余的全部劣后級份額，并承諾將來按照其出資份額而非基金份額分配股票。2018年3月，上海某公司出資1.01億元承接云南某公司劣后級份額后，云南某公司早于乙公司退出該基金項目，并獲利7000余萬元。因云南某公司提前退出，導致改變了劣后級合伙人分配協(xié)議等文件約定的浮動收益分配規(guī)則，使得基金份額年化收益出現(xiàn)差別，經(jīng)會計師事務所測算，乙公司少分得投資收益1986.99萬元。

    關于利用未公開信息交易罪：2015年6月至2016年9月，桑某利用職務便利，獲取乙公司及該公司實際控制的某基金證券賬戶投資股票名稱、交易時間、交易價格等未公開信息。經(jīng)證監(jiān)會認定，上述信息屬于內(nèi)幕信息以外的其他未公開信息。其間，桑某違反相關規(guī)定，利用上述未公開信息，操作其本人控制的公司和他人名下證券賬戶進行關聯(lián)趨同交易，非法獲利441.66萬元。

    2021年8月27日，北京市第二中級人民法院作出一審判決，以桑某犯受賄罪，判處無期徒刑，剝奪政治權利終身，并處沒收個人全部財產(chǎn)；犯利用未公開信息交易罪，判處有期徒刑三年，并處罰金人民幣四百五十萬元；犯國有公司人員濫用職權罪，判處有期徒刑五年；決定執(zhí)行無期徒刑，剝奪政治權利終身，并處沒收個人全部財產(chǎn)。一審宣判后，桑某提出上訴。北京市高級人民法院二審裁定駁回上訴，維持原判。

    最高檢表示，該案指導意義有三方面：一是辦理以投融資方式收受賄賂的職務犯罪案件，要綜合審查投融資的背景、方式、真實性、風險性、風險與收益是否相符等證據(jù)，判斷是否具備受賄罪權錢交易的本質特征。

    二是瀆職犯罪造成公共財產(chǎn)損失的范圍包括國有單位因錯失交易機會、壓縮利潤空間、讓渡應有權益進而造成應得而未得的收益損失。

    三是辦理證券期貨類犯罪案件，對于內(nèi)幕信息、未公開信息的范圍、趨同性交易盈利數(shù)額等關鍵要件的認定，一般應調(diào)取證券監(jiān)督管理部門、證券交易所等專業(yè)機構的認定意見，并依法進行審查判斷。

    著力懲治金融領域職務犯罪

    堅持“一案雙查”

    最高檢第三檢察廳負責人表示，下一步，在金融領域反腐敗工作方面，檢察機關將從以下五個方面入手：

    一是強化大局意識，著力懲治金融領域職務犯罪。檢察機關要堅決貫徹落實黨中央關于金融領域反腐敗工作的各項決策部署，切實加強與監(jiān)察機關、審判機關的溝通和配合，持續(xù)加大辦案力度，依法充分履行檢察職能，懲治和威懾金融領域職務犯罪，助力清除破壞金融管理秩序的害群之馬。既要依法辦理好涉案金額大、社會影響惡劣的大要案，也要馳而不息地打擊各個領域和環(huán)節(jié)的“金融蛀蟲”，一體推進懲治金融腐敗和防控金融風險。

    二是堅持“一案雙查”，加大在辦理金融領域職務犯罪案中同步審查洗錢等衍生犯罪問題力度。在提前介入階段要嚴格審查對洗錢等行為的認定和處理，及時提出意見建議，加強與監(jiān)察機關的會商交流和跟蹤反饋；審查起訴階段對于符合法定追訴條件的洗錢等犯罪，依法提起公訴，筑牢金融風險防控的堤壩。

    三是制定指導意見，破解實踐難題。近期，圍繞辦案實踐，加強總結研究，最高檢擬針對辦理金融領域職務犯罪案件相關法律適用以及在辦理貪污賄賂犯罪案件中加強反洗錢工作協(xié)作配合等問題制定具體意見，進一步厘清實踐中的難點和疑點，明確法律適用規(guī)則和工作責任落實，確保執(zhí)法、司法標準相統(tǒng)一。

    四是加強訴源治理，提升法律監(jiān)督的力度和準度。探索數(shù)字賦能職務犯罪檢察，結合辦案大數(shù)據(jù)及時發(fā)現(xiàn)、深度剖析金融風險環(huán)節(jié)和點位，及時向有關單位和部門通報涉案企業(yè)在監(jiān)管和防控方面存在的問題，提升檢察建議的“剛性”和“韌勁”。同時，積極探索推進涉案企業(yè)合規(guī)工作，不斷加強法治警示宣傳教育，從源頭推動金融環(huán)境的凈化。

    五是多措并舉打造金融領域職務犯罪檢察專業(yè)團隊，夯實工作基礎。加強對金融領域職務犯罪檢察專業(yè)人才的培養(yǎng)，通過團隊建設、人員交流、崗位鍛煉、疑案研討、同堂培訓等方式，不斷提升隊伍專業(yè)化水平，以更優(yōu)更強的檢察履職推動金融反腐工作向縱深發(fā)展，有力維護國家金融安全。

（編輯 張偉）