本報記者 吳曉璐

    5月8日，記者從最高人民檢察院獲悉，近日，最高人民檢察院、國家外匯管理局聯(lián)合發(fā)布了6件外匯領(lǐng)域行刑反向銜接典型案例，聚焦外匯領(lǐng)域刑事司法和行政執(zhí)法的事實認(rèn)定、法律適用等重點難點問題，進一步明確辦案規(guī)則，依法打擊涉外匯違法犯罪行為，切實維護外匯市場健康秩序。

    最高檢行政檢察廳負責(zé)人介紹，這批典型案例呈現(xiàn)出以下三方面特點：一是聚焦當(dāng)前困擾行政處罰和刑事處罰銜接的管轄難題，做好示范引導(dǎo)。此次發(fā)布的案例中，各級檢察機關(guān)、外匯管理部門針對外匯領(lǐng)域行刑反向銜接遇到的管轄難題，牢固樹立“一盤棋”思想，推動縱向、橫向、跨區(qū)域一體履職，匯聚辦案合力，以“一體化”履職推動外匯領(lǐng)域行刑反向銜接工作順利開展。案例一李某乙涉嫌非法經(jīng)營罪行刑反向銜接案中，三級檢察機關(guān)協(xié)調(diào)聯(lián)動，通過與外匯管理部門的積極協(xié)商，明確刑事案件管轄地與外匯違法行為地不一致，且作出不起訴決定的檢察機關(guān)所在地沒有外匯管理部門，需要先行確定管轄外匯違法行為的外匯管理部門的，可以報告上級人民檢察院，由上級人民檢察院與外匯管理部門就管轄問題進行協(xié)商。

    二是強化對外匯違法行為的全方位打擊，形成有效震懾。司法實踐中，個人僅出借外匯賬戶但未直接參與非法經(jīng)營活動，由于缺乏主觀故意，無法追究刑事責(zé)任。案例三陳某紅、吳某榮涉嫌非法經(jīng)營罪行刑反向銜接案中，檢察機關(guān)與外匯管理部門針對個人非法出借外匯賬戶的違法行為能否進行處罰的問題進行多次探討，明確非法出借外匯賬戶的行政處罰法律依據(jù)及標(biāo)準(zhǔn)，消除追責(zé)盲區(qū)。同時，檢察機關(guān)在辦案過程中加強對非法買賣外匯行為的全面審查，確保打擊無死角。

    三是構(gòu)建跨部門協(xié)作機制，推進反向銜接常態(tài)長效。此次發(fā)布的案例中，檢察機關(guān)和外匯管理部門積極履職，以點及面，在外匯領(lǐng)域行刑反向銜接工作中建立信息共享、案件移送、聯(lián)席會議等工作機制，有效形成打擊合力。案例二鄭某某涉嫌非法經(jīng)營罪行刑反向銜接案中，檢察機關(guān)對鄭某某作出不起訴決定的同時固定行政違法證據(jù)、告知違法行為人擬承擔(dān)行政處罰，為后續(xù)外匯管理部門依法處罰做好保障。

    國家外匯局管理檢查司負責(zé)人表示，本次發(fā)布的典型案例，意在幫助社會公眾提升合法使用外匯的意識。社會公眾買入和賣出外匯應(yīng)在取得外匯業(yè)務(wù)資格的銀行等機構(gòu)辦理。在規(guī)定場所以外買賣外匯，擾亂外匯市場交易秩序的，屬違法行為。非法買賣外匯數(shù)額較大的構(gòu)成非法經(jīng)營罪，依法應(yīng)追究刑事責(zé)任，未達到刑事追責(zé)標(biāo)準(zhǔn)的，依法應(yīng)追究行政責(zé)任。此次發(fā)布案例，重點警示社會公眾，不要貪圖一時之利，利用正常跨境經(jīng)貿(mào)往來中積累的資金和客戶資源等，協(xié)助地下錢莊團伙從事非法買賣外匯經(jīng)營活動，或為地下錢莊團伙非法行為提供便利條件。此類行為屬于非法經(jīng)營犯罪的共犯，即使符合刑事不起訴條件，也將被追究行政責(zé)任，將被處以行政罰款。

    此外，國家外匯局上述負責(zé)人表示，本次發(fā)布的典型案例有利于構(gòu)建外匯管理部門與地方檢察機關(guān)的常態(tài)化合作機制。兩部門堅持執(zhí)法為民、公正執(zhí)法的理念，一方面嚴(yán)厲懲處惡性外匯違法犯罪活動，另一方面懲教結(jié)合，秉承過罰相當(dāng)?shù)脑瓌t，共同做好刑事司法程序終結(jié)后的“后半篇文章”，實現(xiàn)法律效果、政治效果和社會效果的統(tǒng)一。

（編輯 張昕）